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Das IFRS 9 Bewertungskonzept der Lösung deckt die gesamte Funktionalität ab, die erforderlich ist, um die für IFRS 9 spezifischen Bewertungsanforderungen an die Erst- und Folgebewertung zu erfüllen.

Sie enthält mehrere Komponenten, die Die Lösung generiert unter Berücksichtigung von Informationen wie

• Vertragsdaten,
• Marktdaten und
• Zahlungsverhalten der Kunden

zukünftige Cashflows generieren, die den gesamten Lebenszyklus eines Finanzinstruments abbilden.

Für die Berechnung des EIR oder die Fair-Value-Berechnung als notwendige Bewertungselemente der Konzepte Amortised Cost (AC) und Fair Value (FV) spielt es keine Rolle, ob der erwartete Cashflow-Plan durch die Lösung generiert wird oder ob er von einer anderen Quelle geliefert wird.  Alle Bewertungselemente werden auf einer feingranularen Ebene bereitgestellt, die umfangreiche Analysemöglichkeiten durch Kombination aus fein granularen Bewertungselementen und deskriptiven Transaktionsdaten bietet.

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• Cashflow-Generierung
  Details zur Cashflow-Generierung finden Sie unter der Core-Funktion „Cashflow-Generierung“

• Erst- und Folgebewertung
  Einzelheiten zur Erst- und Folgebewertung finden Sie unter der Core-Funktion „Bewertung“

Philosophie

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„Feingranulare Bewertungselemente“

In der Lösung werden diese Bewertungsansätze nicht nur die fortgeführten Anschaffungskosten oder den beizulegenden der beizulegende Zeitwert berechnenberechnet, sondern diese Ergebnisgrößen werden in Bewertungselemente wie Tilgung, ausstehende Amortisation von Transaktionskosten, Marktwertänderungen aufgrund von Marktpreisänderungen usw. aufgeteilt.
                     

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• Nützliche Grundlage für den Vergleich verschiedener GAAPs

(„GAAP-individuelle Bewertungselemente“)GAAP-übergreifende gleiche Bewertungselemente werden für den Abgleich "reconciliation" verwendet.