Basis der Kalkulation sind vertraglich geplante Cashflows. Diese werden in Portfolios – wie dem Bankbuch oder Handelsbuch – aggregiert und um die Cashflows, die die Erwartungshaltung der Bank, wie z. B. zur Zinsentwicklung, dem Neugeschäftsvolumen oder dem Zahlungsverhalten von Kunden, ergänzt. Folgende Auswertungen stehen dann zur Verfügung:
Für alle Ergebnisse steht ein Audittrail und Einzelnachweis zur Verfügung.