Highlights: - Betrachtet den Journalisierungsprozess für Finanzprodukte des Bankbuchs und Handelsbuchs sowie der Nicht-Finanzprodukte
Integrierte - Integrierter Buchungsgenerator „Accounting Rules Engine (ARE)“
- Multi-GAAP, Multi-Entity, Multi-Währung
- Parallele Rechnungslegung
, - sowie Korrekturbuchhaltung
unterstützt Full-Size-- Vollständiges Hauptbuch oder Schattenbuch
- Export von
D/C-Buchungen - Soll-/Habenbuchungen oder Buchungsvorfällen in ein fremdes Hauptbuch
Ausgerüstet für Vorlage mit konformer - konforme Rechnungslegungslogik und Kontenplan. Auf der Grundlage
der über 10-jährigen - von mehr als 10 Jahren Erfahrung in der Finanzbuchhaltung nach IAS 39
und - sowie in aktuellen IFRS 9-Projekten mit verschiedenen Wirtschaftsprüfern hat FERNBACH eine
Rechnungslegungslogik - Buchungslogik entwickelt, die alle Geschäftsvorfälle für das gesamte Portfolio eines Unternehmens abdeckt. Die Buchungslogik und ein Standardkontenplan, der durch einen einfachen Mapping-Prozess während eines Projekts an individuelle Erfordernisse angepasst werden kann, sind Teil
jeder Vorlagen - Vorkonfigurierte Buchungsregeln für verschiedene
GAAPs mit vordefinierten - lokale Rechnungslegungsvorschriften
und Kontenplan
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Der Blueprint Finanzbuchhaltung berücksichtigt Anforderungen an die Finanzbuchhaltung unter Berücksichtigung der GAAP-spezifischen Anforderungen.
...
Der Blueprint enthält folgende Bestandteile:
- Komponenten, die
Geschäftsvorfälle - Buchungsvorfälle identifizieren und
in die - diese der Accounting Rules Engine
einspeisen.Der Entwurf konzentriert sich auf eine Accounting Rules Engine. Es erzeugt Soll-/- zuführen
- Buchungsgenerator „Accounting Rules Engine“, der auf der Basis konfigurierbarer Buchungsregeln und konfigurierbarer Kontenpläne Soll- und Habenbuchungen in parallelen GAAPs für die
gelieferten - angelieferten Geschäftsvorfälle
. Sowohl für den Kontenplan als auch für die Buchungslogik können individuelle Einstellungen vorgenommen werden. Daher sind für viele GAAPs Vorlagen verfügbar, die Standardregelsätze bereitstellen, die - generiert. Für nationale und internationale Rechnungslegungsvorschriften sind vor-konfigurierte Regeln verfügbar, auf deren Basis in zahlreichen Projekten weltweit
akzeptiert und genehmigt - Finanzberichte erstellt werden, die von geprüft und abgenommen wurden.
Ein - Hauptbuch, das den Online-Zugriff auf Bilanzen
und - sowie Gewinn- und Verlustrechnungen für mehrere GAAPs
und definierbare Buchungsdaten - ermöglicht.
- Data Marts, die die Grundlage für
Abschlüsse- Finanzberichte, Erläuterungen „notes“ und
eine - 360°-
Analyse - Analysen bilden.
Der Blueprint ist
...
mit Kernfunktionen wie
...
die Cash Flow Engine und
...
der Ergebnisschicht verknüpft.
...
Der erwartete Cashflow-Plan wird zur Berechnung der Erstbewertung und der Folgebewertung von Finanzinstrumenten verwendet. Die Ergebnisse werden in Data Marts zur Präsentation und Analyse bereitgestellt.
...
Der Blueprint kann folgende Varianten des Hauptbuchs abdecken:
- Ein vollständiges Hauptbuch in parallelen GAAPs, das das gesamte Portfolio eines Unternehmens einschließlich Finanz- und Nicht-Finanzinstrumenten abdeckt.
- Ein
Schattenbuch - Schatten-Hauptbuch für Finanzinstrumente oder ein Portfolio von Finanzinstrumenten, einschließlich der Lieferung von Soll-/Habenbuchungen an ein fremdes Hauptbuch.
- Ein Schatten-
Ledger- Hauptbuch, das auf bestimmte Produkte und für bestimmte Bewertungselemente beschränkt ist.
Einzelheiten zum Zugriff auf die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung in einem bestimmten GAAP, zur Pflege der Buchungslogik und zur Analyse der Finanzbuchhaltung nach Drilldown und Aufschlüsselung auf Einzelgeschäftsebene finden Sie im Handbuch:
...
Swimlane Rechnungslegung.
Der Blueprint der Rechnungslegung unterstützt
- Mehrere GAAPs
- Mehrere Währungen
- Mehrere Unternehmen (mehrmandantenfähig)
Main components are
...
A General Ledger that provides online access to balance sheets and income statements for multiple GAAPs and definable posting dates.
...
The blueprint is also linked to core functions such as the Cash Flow Engine and the Result Layer. It uses the Estimated Cash Flow Plan for calculating the initial measurement and subsequent measurement of financial instruments. Results are provided in Data Marts for presentation and analysing purposes.
It can be used to cover a
- Full-size general ledger in parallel GAAPs, covering the entire portfolio of an entity including financial and non-financial instruments
- Shadow ledger for financial instruments or a portfolio of financial instruments, including the delivery of debit/credit entries to any third-party general ledger
- Shadow ledger that is limited to specific products and for specific valuation elements.
For details on how to access the Balance Sheet and Income Statement in a specific GAAP, how to maintain the accounting logic and how to analyse financial accounting by drilldown and breakdown at individual transaction level, please read more in the manual: Swim Lane Financial Accounting.
The blueprint Financial Accounting supports
- Multiple GAAPs
- Multiple currencies
- Multiple companies (multi-tenant)
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Abbildung: Blueprint Rechnungslegung
FlexFinance bietet für jedes GAAP die gesamte Prozesskette der Finanzbuchhaltung an, einschließlich
- Klassifizierung und Bewertung, die die Berechnung von GAAP-spezifischen Werten für die Erst- und Folgebewertung umfasst, siehe Prozesskette für die Erst- und Folgebewertung.
- Hedge Accounting
- Die Risikovorsorge, einschließlich der Segmentierung von finanziellen Vermögenswerten mit ähnlichen Kreditrisikoeigenschaften, der Stufenzuordnung, der Berechnung von GAAP-spezifischen Kreditverlusten, wird auf die Workbenches für die Risikovorsorge verwiesen.
- Analyse und Präsentation der Ergebnisse, siehe Data Marts, Analysen und Berichte für die Finanzbuchhaltung.
For each GAAP FlexFinance offers the entire process chain for financial accounting, including
- Classification and Valuation, covering the calculation of GAAP-specific values for initial and subsequent measurement, refer to process chain for initial and subsequent measurement
- Hedge Accounting
- Risk Provision, including segmentation of financial assets with similar credit risk characteristics, stage assignment, calculation of GAAP-specific credit losses, refer to Risk Provision.
- Analysing and presentation of results, refer to Data Marts, Analysis and Reports for Financial Accounting.