Highlights:
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The blueprint Financial Accounting considers requirements related to financial accounting, taking GAAP-specific requirements into account.
Main components are
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A General Ledger that provides online access to balance sheets and income statements for multiple GAAPs and definable posting dates.
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The blueprint is also linked to core functions such as the Cash Flow Engine and the Result Layer. It uses the Estimated Cash Flow Plan for calculating the initial measurement and subsequent measurement of financial instruments. Results are provided in Data Marts for presentation and analysing purposes.
It can be used to cover a
- Full-size general ledger in parallel GAAPs, covering the entire portfolio of an entity including financial and non-financial instruments
- Shadow ledger for financial instruments or a portfolio of financial instruments, including the delivery of debit/credit entries to any third-party general ledger
- Shadow ledger that is limited to specific products and for specific valuation elements.
For details on how to access the Balance Sheet and Income Statement in a specific GAAP, how to maintain the accounting logic and how to analyse financial accounting by drilldown and breakdown at individual transaction level, please read more in the manual: Swim Lane Financial Accounting.
The blueprint Financial Accounting supports
- Multiple GAAPs
- Multiple currencies
- Multiple companies (multi-tenant)
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Figure: Blueprint Financial Accounting
For each GAAP FlexFinance offers the entire process chain for financial accounting, including
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Der Blueprint Finanzbuchhaltung berücksichtigt Anforderungen an die Finanzbuchhaltung unter Berücksichtigung der GAAP-spezifischen Anforderungen.
Der Blueprint enthält folgende Bestandteile:
- Komponenten, die Buchungsvorfälle identifizieren und diese der Accounting Rules Engine zuführen
- Buchungsgenerator „Accounting Rules Engine“, der auf der Basis konfigurierbarer Buchungsregeln und konfigurierbarer Kontenpläne Soll- und Habenbuchungen in parallelen GAAPs für die angelieferten Geschäftsvorfälle generiert. Für nationale und internationale Rechnungslegungsvorschriften sind vor-konfigurierte Regeln verfügbar, auf deren Basis in zahlreichen Projekten weltweit Finanzberichte erstellt werden, die von geprüft und abgenommen wurden.
- Hauptbuch, das den Online-Zugriff auf Bilanzen sowie Gewinn- und Verlustrechnungen für mehrere GAAPs ermöglicht.
- Data Marts, die die Grundlage für Finanzberichte, Erläuterungen „notes“ und 360°-Analysen bilden.
Der Blueprint ist mit Kernfunktionen wie die Cash Flow Engine und der Ergebnisschicht verknüpft. Der erwartete Cashflow-Plan wird zur Berechnung der Erstbewertung und der Folgebewertung von Finanzinstrumenten verwendet. Die Ergebnisse werden in Data Marts zur Präsentation und Analyse bereitgestellt.
Der Blueprint kann folgende Varianten des Hauptbuchs abdecken:
- Ein vollständiges Hauptbuch in parallelen GAAPs, das das gesamte Portfolio eines Unternehmens einschließlich Finanz- und Nicht-Finanzinstrumenten abdeckt.
- Ein Schatten-Hauptbuch für Finanzinstrumente oder ein Portfolio von Finanzinstrumenten, einschließlich der Lieferung von Soll-/Habenbuchungen an ein fremdes Hauptbuch.
- Ein Schatten-Hauptbuch, das auf bestimmte Produkte und für bestimmte Bewertungselemente beschränkt ist.
Einzelheiten zum Zugriff auf die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung in einem bestimmten GAAP, zur Pflege der Buchungslogik und zur Analyse der Finanzbuchhaltung nach Drilldown und Aufschlüsselung auf Einzelgeschäftsebene finden Sie im Handbuch: Swimlane Rechnungslegung.
Der Blueprint der Rechnungslegung unterstützt
- Mehrere GAAPs
- Mehrere Währungen
- Mehrere Unternehmen (mehrmandantenfähig)
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Abbildung: Blueprint Rechnungslegung
FlexFinance bietet für jedes GAAP die gesamte Prozesskette der Finanzbuchhaltung an, einschließlich
- Klassifizierung und Bewertung, die die Berechnung von GAAP-spezifischen Werten für die Erst- und Folgebewertung umfasst, siehe Prozesskette für die Erst- und Folgebewertung
- Hedge Accounting
- Die Risikovorsorge, einschließlich der Segmentierung von finanziellen Vermögenswerten mit ähnlichen Kreditrisikoeigenschaften, der Stufenzuordnung, der Berechnung von GAAP-spezifischen Kreditverlusten, wird auf die Workbenches für die Risikovorsorge verwiesen.
- Analyse und Präsentation der Ergebnisse, siehe Data Marts, Analysen und Berichte für die Finanzbuchhaltung